第一條 為建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的財(cái)務(wù)管理體制，規(guī)范聯(lián)營實(shí)體網(wǎng)絡(luò)有限公司(以下簡稱“本公司”)的財(cái)務(wù)行為，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》及國家相關(guān)法律、法規(guī)和投資方的要求，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本辦法;
第二條 本辦法適用于本公司和各分店;
第三條 各分店每天將營業(yè)款收入由指定專人存入指定銀行賬戶;
第四條 每月1日公司財(cái)務(wù)報(bào)表提交公司股東會(huì);
第五條 公司每月所需費(fèi)用支出詳細(xì)列支;
第六條 對(duì)合作供應(yīng)商貨款采取月結(jié)方式結(jié)帳。供應(yīng)商每月30-31日之前將貨款收據(jù)和供貨清單，以及付款帳號(hào)(現(xiàn)金支付或異名帳號(hào)轉(zhuǎn)帳，需對(duì)方出具財(cái)務(wù)授權(quán)書，且承辦人復(fù)印件加蓋財(cái)務(wù)公章)匯財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)總部于每月30-31 號(hào)集中支付款項(xiàng);
第七條本辦法由公司股東負(fù)責(zé)解釋和修訂。
款項(xiàng)申請(qǐng)辦法
第一條 分店所需資金必須向公司股東申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行支付。不合理部分將進(jìn)行降低或剔除。分店未經(jīng)同意自己墊付的，一律不予以報(bào)銷;
第二條 超過一千千元以上(含一千元)款項(xiàng)，分店負(fù)責(zé)人需提前2-3天向公司股東相關(guān)部門提出款項(xiàng)申請(qǐng)，文件批復(fù)后填寫物品申請(qǐng)單等支付憑證交付會(huì)計(jì)處，當(dāng)公司股東款項(xiàng)下達(dá)時(shí)才予資金支付。一千元以下款項(xiàng)需提前一天申請(qǐng)，原則上在報(bào)帳日期時(shí)領(lǐng)取;
第三條 各部門、分店按月或定期提供具體使用人的申請(qǐng)需求，由相應(yīng)部門專人負(fù)責(zé)采購，根據(jù)供應(yīng)商報(bào)價(jià)初選后由股東批復(fù)后購買結(jié)算貨款。結(jié)算貨款除相關(guān)支付憑證外，該負(fù)責(zé)人還須統(tǒng)計(jì)各部門、分店應(yīng)承擔(dān)金額，以便于會(huì)計(jì)處分?jǐn)偢鞑块T、分店成本。辦公文具，清潔用品，其它行政類開支，需統(tǒng)購的向辦公室提出申請(qǐng)。IT 設(shè)備，低值易耗品，修理工具，網(wǎng)管工具，向技術(shù)部提出申請(qǐng);
第四條 食品飲料由公司股東簽訂合同的供貨商供貨，分店填寫采購訂單，由公司股東審核后通知供貨商發(fā)貨，分店簽收清單和供貨清單等支付憑證交會(huì)計(jì)處統(tǒng)一結(jié)算;
第五條 水電費(fèi)、房租繳費(fèi)單須由分店經(jīng)理核準(zhǔn)確認(rèn)度數(shù)及計(jì)費(fèi)，并簽名，報(bào)股東審核批復(fù)統(tǒng)一后，報(bào)會(huì)計(jì)、出納付款;
第六條 各分店可根據(jù)需要申請(qǐng)分店零鈔備用金，零鈔備用金是用來對(duì)顧客進(jìn)行兌換、找零使用。分店零鈔備用金200元。
報(bào)銷注意事項(xiàng)
第一條 報(bào)銷前要注意按費(fèi)用具體用途匯總整理好，分類粘貼，粘貼時(shí)要按照從右向左錯(cuò)位依順序粘貼在一張紙上，要注意單據(jù)金額方向盡量在右面;
第三條 費(fèi)用報(bào)銷要按照公司統(tǒng)一要求把單據(jù)分類粘貼好后，附在報(bào)銷憑證后面，報(bào)銷憑證要寫上報(bào)銷部門(各分店名稱)、報(bào)銷日期、報(bào)銷單據(jù)附幾份、單據(jù)用途、具體金額及合計(jì)金額大小寫、備注里注明報(bào)銷單據(jù)日期(從幾月幾日到幾月幾日)，由股東審核后，才可報(bào)銷。
第四條 報(bào)銷時(shí)由分店店長統(tǒng)一到股東認(rèn)可報(bào)帳;
第五條 報(bào)銷時(shí)還需要報(bào)銷人及領(lǐng)款人簽名，以便于股東查證落實(shí)責(zé)任人;
第六條 原則上當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月底報(bào)銷，逾期不予報(bào)銷。
營收款管理
第一條 隨著分店?duì)I業(yè)額的上升分店每天的現(xiàn)金也不斷增加，為確保每天營收款的安全，制定以下安全制度;
第二條 每一筆營收款必須有電腦操作記錄，包括各種押金，卡類銷售、預(yù)收款，包機(jī)等，所有收款必須由當(dāng)值收銀員與股東指定收款人錄入系統(tǒng)，必須按實(shí)際金額上交營收款，確保上交金額與系統(tǒng)數(shù)相符，嚴(yán)禁不入電腦而私自滯留營收款或?qū)I收款用作其他用途，違者將追究收銀員、收款人責(zé)任，并作相關(guān)處罰，且承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任;
第三條 在分店舉辦的各項(xiàng)活動(dòng)收入，分店廢品收入，必須以表格形式登記，且當(dāng)天結(jié)后入賬;
第四條 收銀員應(yīng)做好交接工作。出現(xiàn)嚴(yán)重錯(cuò)誤的由收銀員負(fù)責(zé);
第五條 原則上應(yīng)每天實(shí)額上存款項(xiàng)。分店于當(dāng)日上存本店?duì)I業(yè)款項(xiàng);
第六條 填寫銀行交款單應(yīng)注意的事項(xiàng)：在收費(fèi)項(xiàng)目上，或款項(xiàng)來源上，必須注明XX 門店?duì)I收款;
第七條 各分店填寫應(yīng)用電子表格按日統(tǒng)計(jì)上存當(dāng)日之營收款金額。每天將統(tǒng)計(jì)表交至公司財(cái)務(wù)部;
第八條 收入賬戶資料：
開戶名稱：
開戶行：
賬號(hào)：
第九條 非收銀員不得進(jìn)入前臺(tái)收費(fèi)區(qū)域，除股東外;
第十條 每天營收款必須由收銀員交至由股東指定的收款人，不得轉(zhuǎn)入私人賬戶或通過任何賬戶網(wǎng)轉(zhuǎn)至收入賬戶，違者將視作違反財(cái)務(wù)制度并作出嚴(yán)重處罰;
第十一條 凡出現(xiàn)技術(shù)問題導(dǎo)致扣費(fèi)出錯(cuò)的，必須及時(shí)上報(bào)給公司技術(shù)人員，說明情況再技術(shù)人員以及股東核對(duì)后調(diào)整錯(cuò)誤，由個(gè)人工作失誤導(dǎo)致的系統(tǒng)出錯(cuò)由個(gè)人負(fù)責(zé)。
商品銷售管理
第一條 各分店收銀員為網(wǎng)吧接貨人，股東負(fù)責(zé)人為進(jìn)銷貨物;
第二條 進(jìn)銷存商品包括股東指定之直營商品;
第三條 為便于供銷結(jié)算貨款，貨款每月結(jié)算一次。與各供應(yīng)商結(jié)算期規(guī)定為30-31日;
第四條 盤點(diǎn)工作要落實(shí)好，每日至少盤點(diǎn)一次，月底作全面盤點(diǎn)一次。若出現(xiàn)差異數(shù)，先由收銀員負(fù)責(zé);
第五條 對(duì)于經(jīng)銷商贈(zèng)送的促銷產(chǎn)品需進(jìn)入進(jìn)銷存管理系統(tǒng);
第六條 分店銷售商品價(jià)格制定時(shí)，應(yīng)遵照公司的規(guī)定;
第七條 分店需設(shè)定各種商品的庫存警示數(shù)量，低于或接近該數(shù)量時(shí)，必須在當(dāng)天內(nèi)提出采購申請(qǐng)，否則由此引起的無貨銷售的責(zé)任，由該分店收銀員承擔(dān);
第八條 分店商品包含點(diǎn)卡等商品。
資產(chǎn)管理
為加強(qiáng)設(shè)備資產(chǎn)的使用、調(diào)撥管理，提高資產(chǎn)使用效益，制定以下資產(chǎn)管理辦法。各分店按要求進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)、調(diào)查和管理。
第一條 根據(jù)公司規(guī)定，股東是分店資產(chǎn)最終負(fù)責(zé)人。鑒于分店人員流動(dòng)性大，為確保門店資產(chǎn)交接的準(zhǔn)確性及安全性，各店網(wǎng)管與收銀員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)管理制度，及時(shí)監(jiān)督了解資產(chǎn)交接情況，員工離職時(shí)如交接沒完成或不清楚，不能同意其離職申請(qǐng)，分店資產(chǎn)若與之前登記不符，收銀員必須負(fù)全面責(zé)任;
第二條 各分店收銀員負(fù)責(zé)資產(chǎn)簽收、資產(chǎn)賬本登記等所有統(tǒng)籌工作;
第三條 資產(chǎn)登記的內(nèi)容包括：分店IT 設(shè)備的用途、配置、位置情況等;
資產(chǎn)分為固定資產(chǎn)、低值易耗品、IT配件三大部分：
(1)固定資產(chǎn)：分店正在使用的IT設(shè)備、空調(diào)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、收銀設(shè)備，電器等;
(2)低值易耗品：家私，工具，辦公用品，分店燈具等;
(3)IT配件：鍵盤鼠標(biāo)，攝像頭，耳機(jī)，鼠標(biāo)墊，UPS，機(jī)柜，或閑置、備用的IT設(shè)備等。如丟失必須由收銀員照價(jià)賠償。
第四條 分店根據(jù)公司分類編制資產(chǎn)編號(hào);主機(jī)編碼、顯示器編碼、空調(diào)編碼、服務(wù)器和監(jiān)控系統(tǒng)編碼、路由器和交換機(jī)編碼桌子編碼、 椅子編碼等等
第五條 分店資產(chǎn)進(jìn)店后必須進(jìn)行入庫登記。資產(chǎn)進(jìn)行領(lǐng)取時(shí)領(lǐng)取人必須辦理領(lǐng)取手續(xù)且簽字;
第六條 分店設(shè)備損壞無法修復(fù)時(shí)，需向技術(shù)部提出報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)股東審核同意后才能報(bào)廢處置;
第七條 分店資產(chǎn)未經(jīng)允許不得私用、挪用。設(shè)備用途變更時(shí)需向股東提出申請(qǐng);
第八條 丟失、損壞、私自調(diào)動(dòng)資產(chǎn)的扣除相關(guān)責(zé)任人(包括股東)的績效，情節(jié)嚴(yán)重的追究其責(zé)任。設(shè)備丟失時(shí)必須上報(bào)股東，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賠;
第九條 分店間設(shè)備調(diào)撥時(shí)，需經(jīng)股東同意，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)動(dòng)的，追究其責(zé)任。各分店需做好相關(guān)的資產(chǎn)變更記錄，且每月上報(bào)公司備案;
第十條 IT設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、空調(diào)設(shè)備由股東統(tǒng)一管理和調(diào)配，由財(cái)務(wù)部、技術(shù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)。重要資產(chǎn)購買或補(bǔ)充時(shí)須向股東提出申請(qǐng)，經(jīng)股東審核后由公司相關(guān)部門人員購買并運(yùn)送到分店。
工資管理
工資計(jì)算目前暫時(shí)采用股東制定的工資表模版計(jì)算使用：
第一條 公司人員崗位和工資標(biāo)準(zhǔn)由股東裁決;
第二條 員工的工資結(jié)構(gòu)、薪酬包括崗位工資、績效工資、二部分;
第三條 分店對(duì)各崗必須以公司崗位設(shè)置為準(zhǔn)，不得自行設(shè)立職位和崗位。各崗位名稱、工資按統(tǒng)一規(guī)定操作，各人員試用期日期及試用期工資在工資單(或員工入職表)加以注明。
第四條 各店面負(fù)責(zé)人按編制、要求統(tǒng)計(jì)店面工作人員姓名，崗位職責(zé)，工資底薪，上崗工作日期等情況按工資模板里的要求填寫;
第五條 各店面上報(bào)人員名單排序按照崗位高低(工資高低)順序依次排列，崗位相同人員名單要排在一起。以便于統(tǒng)計(jì)各店面每個(gè)崗位人員分布情況;
第六條 員工出勤天數(shù)要按照員工正式上班當(dāng)天算起，由各店面負(fù)責(zé)人查證后根據(jù)實(shí)際情 況填寫，請(qǐng)假應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況分別填列，如有其他情況也一并填列(比如獎(jiǎng)懲、罰 款、借支等);
第七條 涉及員工崗位變動(dòng)的需要及時(shí)通知股東，以便于及時(shí)調(diào)整該員工的工資標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)要注明崗位變動(dòng)日期;
第八條關(guān)于員工辭職工資的計(jì)給報(bào)財(cái)務(wù)備案。辭職員工計(jì)給工資要由各股東批示，同時(shí)注明該員工的辭職理由，工資計(jì)發(fā)天數(shù)及金額，計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)等;
第九條 合同期內(nèi)原則上不允許辭職。在合同期內(nèi)辭職的正式員工須賠償公司違約金1000 元。在合同期內(nèi)，非工作原因公司辭退員工的，須補(bǔ)償正式員工1000 元違約金。另由公司出資培訓(xùn)的，還需退還相關(guān)的培訓(xùn)費(fèi)用;
第十條 管理人員離職需報(bào)股東批復(fù)，其他人員離職時(shí)需上報(bào)管理核實(shí)同意后，再由執(zhí)行經(jīng)理簽字后，才同意離職。所有人員只有在交接完成后，才能離職且計(jì)發(fā)工資;
第十一條離職人員工資按分店正常時(shí)間發(fā)放;
第十二條普通員工見工期為三天，七天內(nèi)離職的不發(fā)放工資。
