黃山差旅費津貼報銷標準,住宿和餐飲報銷標準

差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年黃山差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的黃山差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023黃山差旅費津貼報銷標準

關于進一步規(guī)范差旅費報銷管理的通知

管委會各部門、各派駐單位：

為嚴肅財經紀律，進一步加強和規(guī)范差旅費審批和報銷手續(xù)，結合差旅費管理制度有關要求，現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、審批管理

各部門應嚴格按照差旅費制度和厲行節(jié)約反對浪費的有關規(guī)定，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研，嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動。

嚴格執(zhí)行出差前置審批，工作人員出差前需填制出差審批單，加強出差審批管理，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，控制差旅費支出。

二、費用標準

（一）城市間交通費

1、出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。市廳級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

2、到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘相對經濟便捷的交通工具。

3、出差人員乘坐火車，在晚8時至次日晨7時期間乘車時間5小時以上的，或連續(xù)乘車超過7小時的，可以乘坐同席臥鋪。出差人員乘坐全列軟席列車原則上應乘坐軟座，但在晚8時至次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，經單位領導批準可以乘坐軟臥。

（二）住宿費

1、出差人員根據(jù)職級對應的住宿費標準自行選擇賓館住宿（不分房型），在限額標準內據(jù)實報銷。

2、為鼓勵節(jié)約開支，出差人員因公到市外出差，在確保安全和有利于執(zhí)行公務的前提下，選擇經濟型賓館住宿使住宿費開支低于規(guī)定限額標準的，可給予出差人員最高不超過實際節(jié)支額50%的補助。

（三）伙食補助費

1、伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，工作人員赴市外出差，按出差目的地標準包干使用，其中西藏、青海、新疆地區(qū)每人每天120元，其它地區(qū)每人每天100元。

2、工作人員市內出差，在主城區(qū)（屯溪區(qū)、高新區(qū)）城市公交通達區(qū)范圍以外開展公務活動，發(fā)生誤餐的，按每人每餐（不含早餐）50元標準給予伙食費補助。出差人員應當自行用餐，如由接待單位安排用餐的，按每人每餐（不含早餐）40元標準向接待單位交納伙食費。

3、為鼓勵出差人員提高工作效率，執(zhí)行公務中及時出行和返回，節(jié)約差旅費用，對乘坐公共交通工具出差當天往返，且出差里程達到400公里以上（含400公里）的，單位可另外給予出差人員200元伙食補助費。

（四）市內交通費

1、工作人員赴市外出差，市內交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。工作人員市內出差，在市主城區(qū)（屯溪區(qū)、高新區(qū)）范圍外，每人每天50元包干使用。

2、出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應當向接待單位或其他單位交納相關費用。

3、出差人員因公臨時出差由單位派車的，單位不另行補助市內交通費。

三、報銷管理

1、出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁費用。

2、對未經批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

3、工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返當天，按差旅費管理辦法的標準報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

4、實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費節(jié)支補助。

5、差旅費報銷按規(guī)定以公務卡結算。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。