淮北差旅費津貼報銷標準,住宿和餐飲報銷標準

差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年淮北差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的淮北差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023淮北差旅費津貼報銷標準

淮北市市直機關(guān)差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強和規(guī)范市直機關(guān)國內(nèi)差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，依據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，參照《安徽省省直機關(guān)差旅費管理辦法》并結(jié)合實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市直黨政機關(guān)、人大機關(guān)、政協(xié)機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)、民主黨派機關(guān)、人民團體和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位（以下簡稱市直機關(guān)）。

第三條 本辦法所指差旅費是指市直機關(guān)工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

本辦法所指差旅費不包括市直機關(guān)審計、評審、辦案、巡視以及探親、看病、轉(zhuǎn)業(yè)、調(diào)動、掛職鍛煉、支援工作、實（見）習等發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

第四條 市直機關(guān)應(yīng)當建立健全出差審批制度，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費規(guī)模。出差必須按規(guī)定報本機關(guān)領(lǐng)導審批，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。

第二章 城市間交通費

第五條 城市間交通費是指機關(guān)工作人員因公臨時到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

第六條 出差人員應(yīng)當按規(guī)定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具等級見下表：

正副市級及相當職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

第七條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當選乘相對經(jīng)濟便捷的交通工具。

第八條 出差當天往返的，出差人員赴機場、火車站等發(fā)生的大巴、地鐵費用，可憑據(jù)報銷。

第九條 乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份，所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章 住宿費

第十一條 住宿費是指出差人員因公臨時出差期間入住賓館（包括飯店、招待所等，下同）發(fā)生的房租費用。

第十二條 市直機關(guān)工作人員出差，住宿費限額標準執(zhí)行財政部制定的分地區(qū)住宿費限額標準。具體標準見附表。

第十三條 出差人員應(yīng)當在職務(wù)級別對應(yīng)的出差目的地住宿費標準限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

第十四條 伙食補助費是指機關(guān)工作人員在因公臨時出差期間給予的伙食補助費用。

第十五條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，并按財政部制定的分地區(qū)補助標準包干使用。具體標準見附表。

第十六條 出差人員應(yīng)當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排就餐的，應(yīng)當向接待單位交納伙食補助費。

第五章 市內(nèi)交通費

第十七條 市內(nèi)交通費是指機關(guān)工作人員因公臨時出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。

第十八條 市內(nèi)交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。

第十九條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)當向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。

第二十條 出差人員因公臨時出差由單位派車的，單位不另行補助市內(nèi)交通費。

第六章 報銷管理

第二十一條 出差人員應(yīng)當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。

第二十二條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。

住宿費在標準限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內(nèi)交通費按規(guī)定標準報銷。

第二十三條 出差人員差旅活動結(jié)束后應(yīng)當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發(fā)票等憑證。

住宿費、機票支出等原則上以公務(wù)卡結(jié)算。

第二十四條 市直機關(guān)財務(wù)部門應(yīng)當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。包干使用的伙食補助費、市內(nèi)交通費，原則上打卡發(fā)放。

除會議、培訓等統(tǒng)一安排食宿的，其他如有特殊原因?qū)嶋H發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，在提供必要的證明（會議通知、出差審批單、同行人證明等）后報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

出差當天往返的，按本辦法規(guī)定的標準報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費，自帶車輛的不報銷城市間交通費和市內(nèi)交通費。

第七章 監(jiān)督問責

第二十五條 市直機關(guān)應(yīng)當加強對本單位工作人員差旅活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規(guī)�？刂曝撠煟嚓P(guān)領(lǐng)導、財務(wù)人員等對差旅費報銷進行審核把關(guān)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位要強化對所屬預算單位的監(jiān)督檢查。

第二十六條 市監(jiān)察局、市財政局、市審計局不定期開展差旅費的專項監(jiān)督檢查。

第二十七條 違反本規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關(guān)單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報冒領(lǐng)差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規(guī)定報銷差旅費的；

（五）轉(zhuǎn)嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由市財政局會同有關(guān)部門責令改正，追回違規(guī)資金，并視情況予以通報。對直接責任人和相關(guān)責任人，報請其所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移交司法機關(guān)處理。

第八章 附 則

第二十八條 市直機關(guān)工作人員因公出國（境）境內(nèi)城市間交通費、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費等按本辦法規(guī)定報銷。

工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按本辦法有關(guān)規(guī)定報銷。

第二十九條 市直機關(guān)審計、評審、辦案、巡視以及探親、轉(zhuǎn)業(yè)、調(diào)動、掛職鍛煉、支援工作、實（見）習等發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費用，由市直相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門會同市財政局參照本辦法另行制定相關(guān)管理制度。

第三十條 不參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位參照本辦法執(zhí)行。

第三十一條 本辦法自4月1日起實行。原《淮北市市直行政事業(yè)單位差旅費管理暫行辦法》（財行〔2007〕167號）同時廢止。

第三十二條 本辦法由市財政局負責解釋。

附件

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領(lǐng)導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。