邵陽差旅費津貼報銷標準,住宿和餐飲報銷標準

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差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。2023年邵陽差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的邵陽差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023邵陽差旅費津貼報銷標準

邵陽市市直機關省外出差差旅費標準表

金額單位:元/人·天

省份

住宿費

伙食補助費

市內交通費

省級廳局級其他人員
北京80050035010080
天津80045032010080
河北80045031010080
山西80048031010080
內蒙古80046032010080
遼寧80048033010080
大連80049034010080
吉林80045031010080
黑龍江80045031010080
上海80050035010080
江蘇80049034010080
浙江80049034010080
寧波80045033010080
安徽80046031010080
福建80048033010080
廈門80049034010080
江西80047032010080
山東80048033010080
青島80049034010080
河南80048033010080
湖北80048032010080
廣東80049034010080
深圳80050035010080
廣西80047033010080
海南80050035010080
重慶80048033010080
四川80047032010080
貴州80047032010080
云南80048033010080
西藏80050035012080
陜西80046032010080
甘肅80047033010080
青海80050035012080
寧夏80047033010080
新疆80048034012080

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據,附原始票據:包括出差申請、機票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的,訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的,不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的,當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額,經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后,報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的,其交通費的報銷,按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額,超額部分自行承擔。

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