退休后多少年養(yǎng)老金才能賺回社保繳納的?養(yǎng)老金怎么計(jì)算？
延遲退休，在今年的全國(guó)兩會(huì)上絕對(duì)是個(gè)熱門話題。人社部部長(zhǎng)已經(jīng)明確表示，希望今年能夠把延遲退休方案制定出來(lái)，2017年正式推出。但自從延遲退休這一提法提出后，社會(huì)上就不斷有爭(zhēng)議之聲。延遲五年退休，就意味著多繳五年社保，這個(gè)錢在退休后到底能不能賺回來(lái)?這是很多國(guó)民考慮的問(wèn)題。網(wǎng)絡(luò)上也流傳著各種各樣的算法，但實(shí)際上這些結(jié)果都有片面之處。延遲退休能否順利推出，還需要解決百姓這一心結(jié)。
養(yǎng)老金替代率可衡量社保制度是否合理
衡量一個(gè)國(guó)家社保制度合不合理，有一個(gè)通行的標(biāo)準(zhǔn)，就是養(yǎng)老金替代率，但由于大家對(duì)這一概念知之甚少，所以少有人去關(guān)注這一國(guó)際通用的數(shù)值的情況。
養(yǎng)老金替代率的定義是勞動(dòng)者退休時(shí)的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率。這是衡量勞動(dòng)者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一。以國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，如果退休后的養(yǎng)老金替代率大于70%，即可維持退休前現(xiàn)有的生活水平，如果達(dá)到60%至70%，即可維持基本生活水平;如果低于50%，則生活水平較退休前會(huì)有大幅下降。
養(yǎng)老金缺口壓力存在
在今年全國(guó)兩會(huì)的記者會(huì)上，人社部部長(zhǎng)明確表示，希望今年能夠把延遲退休方案制定出來(lái)，在報(bào)經(jīng)中央同意后向社會(huì)征求意見(jiàn)，根據(jù)征求意見(jiàn)的情況修改完善，2017年正式推出。為了給社會(huì)一個(gè)心理預(yù)期，方案將充分考慮社會(huì)各界意見(jiàn)，從方案公布到實(shí)施至少在5年以上。在具體實(shí)施上，將采取“小步徐趨、漸進(jìn)到位”，即每年只會(huì)延長(zhǎng)幾個(gè)月的退休年齡，經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間達(dá)到規(guī)定的法定退休年齡。
為什么要實(shí)行延遲退休，與我國(guó)老齡化趨勢(shì)有關(guān)。根據(jù)測(cè)算，我國(guó)目前60歲以上的老年人口已經(jīng)達(dá)到14.9%，到2020年將達(dá)19.3%，到2050年將達(dá)38.6%，而在這個(gè)過(guò)程中，勞動(dòng)年齡人口的絕對(duì)數(shù)在下降。與之相關(guān)聯(lián)的，就是撫養(yǎng)比。目前，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的撫養(yǎng)比是3.04∶1，也就是3個(gè)人養(yǎng)1個(gè)人，到了2020年將下降到2.94∶1，到2050年將下降到1.3∶1。隨著人口預(yù)期壽命的增加，老年人領(lǐng)取養(yǎng)老金的年限也相應(yīng)地增長(zhǎng)，剛性增長(zhǎng)養(yǎng)老金支出將會(huì)持續(xù)增加。
盡管人社部部長(zhǎng)表示，現(xiàn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收大于支，還有結(jié)余，但未來(lái)收支平衡將會(huì)面臨巨大的壓力。有專家算過(guò)賬，退休年齡每延遲一年，全國(guó)養(yǎng)老統(tǒng)籌金可增長(zhǎng)40億元、減支160億元，減緩基金缺口約200億元。因此延遲退休，不僅是老齡化趨勢(shì)的需要，也因?yàn)榇嬖陴B(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口的壓力。
網(wǎng)上算法與現(xiàn)實(shí)脫節(jié)
延遲退休的提法提出后，出現(xiàn)了不少爭(zhēng)議之聲。尤其是多繳5年社保，多繳多少錢?退休了還能不能賺回來(lái)?其實(shí)在延遲退休沒(méi)有提出前，關(guān)于多少年能領(lǐng)完社保這樣的話題就屢屢出現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)上也有諸多算法。
五險(xiǎn)一金中養(yǎng)老金是在退休后最關(guān)鍵的一部分收入，因此養(yǎng)老金的計(jì)算最為重要。有一位網(wǎng)友這樣計(jì)算，假設(shè)小白領(lǐng)王三在北京工作且長(zhǎng)期定居，月薪是一萬(wàn)元，連續(xù)繳滿了30年養(yǎng)老金，那么他繳的總額是：10000×28%×30×12=100萬(wàn)，個(gè)人繳納部分是29萬(wàn)。等到他退休了，每個(gè)月可以領(lǐng)取的養(yǎng)老金分兩部分，一部分是個(gè)人繳納除以168，也就是1700元，另一部分是社會(huì)平均工資的30%，因?yàn)樗U了30年，4672×30%=1400。兩者相加，1700+1400=3100元。他需要花27年才能夠拿回本金，此時(shí)他已經(jīng)是87歲。由于社會(huì)平均預(yù)期壽命是74歲，那么他必須要活過(guò)超過(guò)平均壽命13年，才能拿回本金，保證自己不虧。如果未來(lái)推遲退休年齡，那么你還需要活得更久一些。
這一言論在網(wǎng)絡(luò)上流傳頗廣，但實(shí)際上卻是不對(duì)的，他的計(jì)算方法本身就有問(wèn)題，尤其是養(yǎng)老金的發(fā)放根本不是那么簡(jiǎn)單。養(yǎng)老金到底該怎么算?北京養(yǎng)老金的繳納和發(fā)放以2007年1月1日開始實(shí)行的《北京市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》為準(zhǔn)。
按照這一規(guī)定，職工、個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)者都可以參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。達(dá)到退休條件并辦理手續(xù)的，或者連續(xù)繳納保險(xiǎn)費(fèi)15年以上，就可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。根據(jù)規(guī)定，城鎮(zhèn)職工繳納的基本養(yǎng)老費(fèi)由企業(yè)代扣代繳。以個(gè)人上一年度月平均工資為基數(shù)，企業(yè)繳20%，個(gè)人繳8%，個(gè)人上繳部分計(jì)入個(gè)人賬戶。
其實(shí)，網(wǎng)友的計(jì)算方法，雖然完全參照標(biāo)準(zhǔn)公式，但并沒(méi)有考慮到養(yǎng)老金制度的變化、社�；鸬脑鲋怠⑸鐣�(huì)平均工資的變化、個(gè)人平均工資的變化以及個(gè)人賬戶利息等等問(wèn)題，這與現(xiàn)實(shí)是脫節(jié)的。因此網(wǎng)絡(luò)上，以不變的個(gè)人工資水平和社會(huì)工資水平去計(jì)算未來(lái)收益的結(jié)果都是不可信的。如果是一個(gè)已經(jīng)快到退休年齡的人，按照上述標(biāo)準(zhǔn)，把歷年來(lái)的情況進(jìn)行匯總，才可以對(duì)退休金有個(gè)大概的估計(jì)。
繳費(fèi)15年 養(yǎng)老金替代率僅26%
一提到延遲退休，很多的人想到的是，又要繳5年社保，要繳多少錢，多少年能收回來(lái)，公眾都想去算這樣一筆賬。但其實(shí)衡量一個(gè)國(guó)家社保制度合不合理，有一個(gè)通行的標(biāo)準(zhǔn)，就是養(yǎng)老金替代率，但由于大家對(duì)這一概念知之甚少，所以少有人去關(guān)注這一國(guó)際通用的數(shù)值的情況。養(yǎng)老金替代率的定義是勞動(dòng)者退休時(shí)的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率。這是衡量勞動(dòng)者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一。以國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，如果退休后的養(yǎng)老金替代率大于70%，即可維持退休前現(xiàn)有的生活水平，如果達(dá)到60%至70%，即可維持基本生活水平;如果低于50%，則生活水平較退休前會(huì)有大幅下降。
那么我們國(guó)家現(xiàn)在的養(yǎng)老金替代率是怎樣一個(gè)水平?有經(jīng)濟(jì)學(xué)家給出了這樣的測(cè)算。假設(shè)參保人始終按當(dāng)?shù)芈毠て骄べY為基數(shù)繳費(fèi)，單位繳費(fèi)費(fèi)率為20%，個(gè)人繳費(fèi)為8%，60歲為領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡，并假設(shè)未來(lái)40年的工資平均增長(zhǎng)率為3%，基金平均增值率為3%，養(yǎng)老金平均調(diào)整率為3%。測(cè)算結(jié)果是繳費(fèi)15年的養(yǎng)老金替代率為26%，繳費(fèi)30年的養(yǎng)老金替代率為51%，繳費(fèi)40年的養(yǎng)老金替代率為68%。結(jié)果同時(shí)顯示，60歲退休，10到12年就可以把個(gè)人賬戶養(yǎng)老金全部領(lǐng)完。也就是說(shuō)，社保繳納的時(shí)間越長(zhǎng)，領(lǐng)取的養(yǎng)老金替代率越高，繳費(fèi)40年以上，基本可以維持退休前的生活水平了。按照現(xiàn)有的制度，如果延遲退休5年，養(yǎng)老金的替代率也會(huì)上升，生活水平也會(huì)有所提高。
我國(guó)養(yǎng)老金平均替代率不到50%
有學(xué)者認(rèn)為，延遲退休要想得到公眾的認(rèn)可，應(yīng)該讓公眾了解養(yǎng)老金替代率，用這一標(biāo)準(zhǔn)去衡量延遲退休的好與壞，而不是一提延遲退休，就讓公眾以為是多繳錢、少領(lǐng)錢。但由于養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的工資基數(shù)各個(gè)地方并不一樣，最高限是統(tǒng)籌地區(qū)上年職工平均工資的300%，最低限僅為上年職工平均工資的40%。因此，每個(gè)人的繳費(fèi)工資基數(shù)并不相同，不同工作人群的養(yǎng)老金替代率也不相同。但總體來(lái)講，我國(guó)的養(yǎng)老金替代率不高。根據(jù)公開數(shù)據(jù)，近些年我國(guó)養(yǎng)老金替代率的平均數(shù)不到50%，而一類群體公務(wù)員，他們不用繳養(yǎng)老金，但養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率卻達(dá)到了90%以上。這種不公平也導(dǎo)致了社會(huì)上的抵觸情緒。
如何保證養(yǎng)老金替代率的公平公正，降低公務(wù)員一族超高的養(yǎng)老金替代率也是一個(gè)亟須解決的問(wèn)題。目前養(yǎng)老金并軌制度的出臺(tái)有望解決這一問(wèn)題。今年1月14日，《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》正式發(fā)布，這一文件標(biāo)志著養(yǎng)老金“雙軌制”正式終結(jié)，3700萬(wàn)名機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員與企業(yè)員工一樣，將納入統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系。
此后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員將同企業(yè)及其員工一樣，都將履行繳費(fèi)義務(wù)，由用人單位按職工工資的20%繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、個(gè)人按本人工資的8%繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。與過(guò)去較高的替代率相比，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員的基本養(yǎng)老金的替代率水平將會(huì)明顯下滑。
算筆賬
養(yǎng)老保險(xiǎn)城鎮(zhèn)職工怎么繳、怎么領(lǐng)?
假設(shè)30歲的小王在北京月收入1萬(wàn)元，那么他每個(gè)月要繳納的養(yǎng)老金是1萬(wàn)乘以8%。在發(fā)養(yǎng)老金時(shí)，每月可領(lǐng)取的錢分為兩部分，一部分是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，一部分是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金比較簡(jiǎn)單，就是每個(gè)人每個(gè)月上繳的8%。到退休時(shí)，個(gè)人賬戶總額就是1萬(wàn)乘以8%乘以12個(gè)月再乘以30年，一共28.8萬(wàn)。換句話說(shuō)，小王這30年總共真正繳了28.8萬(wàn)元。而國(guó)家規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)是規(guī)定好的，如果是60歲退休，計(jì)發(fā)月數(shù)就是139。那么小王退休時(shí)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是28.8萬(wàn)除以139，等于2072元。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算比較復(fù)雜，以本市上一年度職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。本人指數(shù)化平均繳費(fèi)工資是指?jìng)�(gè)人上一年度月平均工資乘以個(gè)人平均工資與上一年度社會(huì)平均工資的比值。平均工資數(shù)據(jù)還沒(méi)有統(tǒng)計(jì)出來(lái)，那么以2013年北京月平均工資5793元為例。小王的基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式為(5793+5793×10000/5793)/2×30×1%=2369元。那么小王每月總共可得養(yǎng)老金為：2072+2369=4441元。小王30年間共繳了28.8萬(wàn)元，那么5年5個(gè)月就可以賺回以前繳的養(yǎng)老金了。
如果是沒(méi)有工作單位的個(gè)人，一共要上繳收入的20%，但其中只有8%歸個(gè)人賬戶。因此如果小王沒(méi)有工作單位，那么小王每個(gè)月繳10000乘以20%，就是2000元，繳30年，一共要繳720000元。但劃到他個(gè)人賬戶的只有28.8萬(wàn)元。因此到退休時(shí)，小王個(gè)人賬戶養(yǎng)老金有2072元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也是2369元，那么每月養(yǎng)老金為4441元，小王需要13年半才能領(lǐng)回養(yǎng)老金。那個(gè)時(shí)候小王是73歲，還沒(méi)有超過(guò)國(guó)人平均壽命74歲。
如果涉及到延遲退休，多繳5年社保，情況如何呢?還是以上述標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，如果小王是職工，多繳5年，即繳35年社保，那么5年多繳4.8萬(wàn)元，到退休時(shí)，每個(gè)月能發(fā)放6089元的養(yǎng)老金，那么4年半就可回本。如果小王是個(gè)人參保，那么到退休時(shí)已經(jīng)繳納84萬(wàn)元養(yǎng)老金，個(gè)人賬戶有336000元。到65歲退休時(shí)，也是發(fā)放6089元，收回本需要11年半。與60歲退休相比，收回本的時(shí)間并沒(méi)有變多，這是因?yàn)橛?jì)算公式中，上繳年數(shù)越多，退休年齡越晚，每月發(fā)放的退休金越多。
從以上計(jì)算的結(jié)果看，社保并沒(méi)有占大家的便宜，沒(méi)有讓普通人吃虧，但實(shí)際上并不是這么一回事。由于這種計(jì)算方式并沒(méi)有把養(yǎng)老金制度的變化、社�；鸬脑鲋�、社會(huì)平均工資的變化等問(wèn)題考慮進(jìn)去，因此也不是很準(zhǔn)確。
